คดีฟอกเงินเกี่ยวข้องกับการดำเนินการต่อเงินหรือทรัพย์สินที่เกี่ยวกับ ความผิดมูลฐาน เช่น การโอน รับโอน หรือเปลี่ยนสภาพทรัพย์สิน เพื่อซุกซ่อนหรือปกปิดแหล่งที่มาของทรัพย์ หรือเพื่อช่วยเหลือบุคคลที่เกี่ยวข้องตามองค์ประกอบที่กฎหมายกำหนด การฟอกเงินจึงไม่ได้หมายถึงการฝากหรือโอนเงินจำนวนมากเพียงอย่างเดียว แต่ต้องพิจารณาที่มาของทรัพย์ เจตนา และพฤติการณ์ประกอบด้วย

การรับเงินที่ภายหลังพบว่าเกี่ยวข้องกับการกระทำผิด ไม่ได้ทำให้ผู้รับเป็นผู้กระทำความผิดฐานฟอกเงินโดยอัตโนมัติ ต้องพิจารณาองค์ประกอบตามกฎหมาย รวมถึงความรู้ เจตนา ที่มาของเงิน ความสัมพันธ์กับผู้โอน และพฤติการณ์การทำธุรกรรม ดังนั้นหลักฐานที่อธิบายเหตุผลในการรับเงินและที่มาของธุรกรรมจึงมีความสำคัญต่อคดี

ความผิดมูลฐาน คือความผิดที่กฎหมายกำหนดให้สามารถนำมาตรการตามกฎหมายป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินมาใช้กับทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องได้ ปัจจุบันมีความผิดมูลฐานหลายประเภท เช่น ยาเสพติด ฉ้อโกงประชาชน การทุจริต และความผิดประเภทอื่นตามเงื่อนไขที่กฎหมายกำหนด ดังนั้นการพิจารณาคดีฟอกเงินจึงต้องตรวจสอบก่อนว่าเงินหรือทรัพย์สินเกี่ยวข้องกับความผิดมูลฐานใด

กฎหมายให้อำนาจดำเนินมาตรการเกี่ยวกับ ทรัพย์สินที่เกี่ยวกับการกระทำความผิด รวมถึงการยึดหรืออายัดทรัพย์สินตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด และอาจมีการดำเนินการทางศาลเพื่อขอให้ทรัพย์สินตกเป็นของแผ่นดิน อย่างไรก็ตาม ผู้มีส่วนได้เสียมีช่องทางแสดงหลักฐานเกี่ยวกับที่มาของทรัพย์ตามกระบวนการที่กฎหมายกำหนดด้วย

ควรรวบรวมหลักฐานที่แสดง ที่มาของเงินและทรัพย์สิน เช่น Statement สัญญาซื้อขาย สัญญากู้ยืม หลักฐานรายได้ เอกสารภาษี สลิปโอนเงิน ข้อความสนทนา และเอกสารเกี่ยวกับธุรกรรมที่ถูกตรวจสอบ หากถูกกล่าวหาใน คดีฟอกเงิน หรือทรัพย์สินถูกยึดหรืออายัด ควรนำเอกสารไปปรึกษา ทนายความคดีฟอกเงิน เพื่อประเมินทั้งข้อกล่าวหา เส้นทางการเงิน และสิทธิในการดำเนินการเกี่ยวกับทรัพย์สินตามขั้นตอนกฎหมาย